我是九月在IB开户的，说实话，自开户以来就没看懂过IB的给我的每日帐单（activity statement），但最近仔细看了看每日帐单，发现我IB账户里的资金总是莫名其妙的扣减，主要是两种情况： 1.没有交易和头寸的情况下产生需支付给IB的利息. 比如说昨天感恩节，我没有任何操作，但今天TWS上自带的“account”显示出现了3.32美元的应付利息（如图1），账户余额也被扣减了。 2.帐单中前一天的账户余额与第二天的起始金额不能对应，而且是减少、而非增加。如图。 weijian兄能帮忙解释一下吗？以上情况我查看的近期帐单都有。当然我知道这并非weijian兄你的职责，我也通过message center给IB发了问题（但尚未有答复，慢啊），但还是希望能早点知道其中原因。谢谢了！ 有IB账户的兄弟也可以自己查查自己的账户有无类似问题。
不是的。我的确交易外汇，但我是通常是短线，每晚几乎都不会留仓位，而且账户里面的好几种外汇当天（甚至好几天）都没有交易过，但几乎每天帐单都有这些数字，因为一般不影响账户余额，我也没管它，我也不明白什么原因需要每天都出现这些没意义的数字。
从报表来看，可能是虽然你平掉了当天短线仓位，但是历史累积外汇头寸还在，这种情况可能是交叉盘平仓并没有用初始开仓 pair 来平仓，所以有些小额残留在随着汇市行情使你的帐户发生波动。而且如果当初是向IB借款开仓的话，譬如CHF，还会有利息产生。建议你把CAD, EUR, CHF 等小额头寸平掉，就不会发生帐户的波动了。
非常感谢热心帮助！帐单上的小额残留头寸我也不知道怎么出现的，每次我都按照开仓头寸数量来平，而且在我的TWS上没有CAD这些头寸的显示。但如上图，TWS中出现过几次GBP残留头寸的情况（我也奇怪每次我按照开仓数量平仓，第二天左右就莫名其妙出现一个小额头寸)，我奇怪那些其他货币的数字是怎么来的，为什么TWS上显示不出？ 说到残留货币产生利息，如果是残留的GBP产生的，那也应该不会产生3美元的利息啊？这是一种什么计息方法啊？
举个例子 譬如你100买入 EUR.CHF , 过了十天110卖出 EUR.CHF 照道理你每个单位可以赚10EUR 但是你平仓以后，CHF肯定是负的 因为你借了IB的CHF, 为期十天，十天的利息，会扣除，所以就产生了CHF 计价的负的外汇头寸。 除非你只做日内交易，否则这个利息支出总是存在的。
所举例子，是否是这个意思：借入CHF，那产生的利息就从CHF的头寸中扣收？但帐单上明明有“accrued interest”这栏，而且是以base currency 计价的啊？每天3美元多，IB天天照扣。帐单里从来没有显示从其他币种扣划利息的情况。 此外，说明一下，我是极短线交易，主要看1分钟k线，所以多日持仓几乎没有（——当然如果说计息是已美国东部时间凌晨5点（北京时间下午6点左右）截至的话，我跨1天的头寸是完全可能的）。 再有，每次在我平仓前，TWS上显示的持有头寸也都是我当初开仓的头寸大小，平仓后持仓余额就显示为零。如果是多平了头寸导致的余额残留，那TWS上面应该有未平头寸显示。但事实上，除了GBP偶尔出现莫名的小余额（而且该余额和帐单上GBP余额还大小不一样），其他币种在我的TWS从来没有显示过残留头寸的情况。 我这周四、周五都未交易，TWS除GBP外没有任何其他币种头寸显示，但周五的帐单仍有其他币种头寸显示。这是什么原因？ 这下可好，IB安心每天收我的利息、扣我的账户金额，而我还没有办法看见、或者平掉这些头寸，更好笑的是，我根本不知道这头寸怎么来的。郁闷！
另外问下Joesan兄，你是在IB开户的吗？你的帐单有无类似问题？如果没有，那看来就是在IB交易FOREX才会出现这个问题了。 如果这个问题仍然不能解决，看来以后就只有不在IB玩外汇了。 但怕的是，玩外汇以外的其他品种也出现类似问题。
另外如果你懂英语，推荐下面两个论坛： http://www.elitetrader.com/vb/forumdisplay.php?s=&forumid=2 http://www.interactivebrokers.com/cgi-bin/discus/discus.pl 前一个BBS聚集了全世界使用IB 平台的人提出的各种问题，反馈的广度，深度，和速度都不错。 第二个BBS是IB的官方用户论坛，反馈速度较慢。但历史贴子值得一看。
"虽然你平掉了当天短线仓位，但是历史累积外汇头寸还在。"你的账户仍然在发生着借贷，因而有利息。 每个帐户存在的问题有不同，请你给热线服务打电话。他们可以登陆你的账户，帮你解答你的疑惑。我无法登陆你的账户，只能猜测如此，同意Joesan的回答。
感谢weijian兄、Joesan兄的热心帮助！！ 我今天收到IB客服的回复了，通过各位兄弟的帮助，我有点明白账户之所以总被扣款，还是有未平仓的余额存在。为什么会有这样的余额存在？我想主要原因是IB交易的撮合问题。IB外汇交易区分为idealpro和ideal，尽管我交易时仅使用（请注意“仅”）idealpro交易，但IB有时在撮合交易时有时会把我idealpro的部分单子在ideal中成交，（我记得有过这样几次经历，当时我还奇怪为什么会这样，但因为持仓能平掉，我就没在意，谁成想都积累下来了，每天在我账户中导致损失）。 下面IB客户的回复大概也是这个意思，当然他回避了残留余额的成因，建议我去查查历史交易单。因为正上班，打算回家再去查查交易单，验证一下上面的猜测。 如果上面的原因属实，我想IB应该是有责任的，因为它没有在我指定的IDEALPRO中撮合全部单子，而在IDEAL中已撮合的那部分又转过头来算我未平仓位，据此收钱。当然，我不是一个睚眦必较的人，即使真如此，就算是个教训，以后自己注意就是。IB不算好，但我也不想说它不好。论坛里朋友能从我这个事例中长点经验，多留意不要发生类似损失，就行了。 2007/11/24 21:22:59 我的提问： In the statement of Nov. 20, I noticed that there are some small amount positions of CAD, GBP, JPY, EUR. But I cann't see these position from my TWS.Why? What are the possible reasons these positions occured, since every time I closed the open positions in full size? Are they the reason why there is a Cash FX Translation Gain/Loss in my Statement? How to close these position? And how to prevent they appear again? 2007/11/26 11:24:00 IBCS的回复： This is to confirm that IB has received your follow up communication regarding your account statement. An update will be provided as soon as possible. 2007/11/26 15:44:29 IBCS的回复： The Cash FX Translation Gain/Loss is due to the account holding multiple currencies. For viewing purposes, the cash balances are reflected in the base currency of the account. As the exchange rates fluctuate from period to period, there are differences in this conversion. Regarding your inquiry as to how the balances started in the non-base currency, IB recommends that you review the monthly and daily account statements in order to see the transactions which led to the balances. The balances may be the result of trading or dividends, interest, etcetera. Should you wish to close non-base currencies you may do so at any time by using the IDEAL Forex network.
在交易外汇时，如果IDEAL的报价更优越，则平台会将头寸的一部分在IDEAL上成交，剩下在IDEALPRO成交。 你所看到的Accrued Interest是截至目前为止的本月计算的会计账目下的应算利息3.32美元。不是每天收取的利息。而且，美元资产减少了7美元，是按照美元的汇率计算少了7美元，你有其他的负资产（可能是负资产在升值)所以美元总值降低了，比如欧元或瑞郎，可能是升值了，如果你持有负资产，则美元表达的帐户权益/平仓净值会有降低。我们必须用一种货币(这里是美元）来表达资产数额。更详细的解释在我有时间时会贴出来。
accrued interest的标准翻译是“应计利息”，是指当月您账户的借贷所产生的假定利率下的被IB所收取的利息额。在月末时，这个会计科目将被实际产生的利息所冲销。该科目是从月初开始累计，每天如果有借贷，则累计叠加。到当前，账户本月产生了3.32美元的应计利息。并不是天天收取3.32美元的利息。美元息当前是按6％的年利率来收取，摊派到365天，可得到每天的利息。 账户在交易外币或基准货币以外的交易产品时，如果有亏损或有隔夜持仓，则被视为借贷。比如，用100美元买了港币790元，在平仓100美元时，平仓在780港币，这时，您虽然美元资产为零，但是港币资产就是负的10港币。这种情况下，被视为有港币的借款10港币。 可以在账单account那里用鼠标右键点击，选择第二项“平掉所有非基准货币”资产(请注意，这个操作并不与平时的外汇交易一样，详解在段末）。系统将自动产生一个市价单，完成对非基准货币的平仓。公司会收取相应的佣金。但是，如果您是在关闭账户，在100美元以内的非基准货币可被免除佣金，系统可自动平掉。 （这样平仓非基准货币时，与您所作的交易的平仓并不是同样的概念。比如你买了100万美元抛售了1亿日元，开仓时是买100万美元日元，平仓应该是卖出100万美元日元。而如果在这里用右键平仓，就可能会产生一个市价买入日元美元的单子。这个日元美元的标的完全不是美元日元的倒数，而是一个流动性较低，点差较大的交易标的。上亿或几千万的日元买单就可能进一步的拉大买卖的点差。因此，只适合零散货币的兑换） 您所说的减少了9美元的“平仓净值Net liquidation value”，是指把所有货币按照当前的美元汇率计算为美元资产时，所拥有的客户权益净值。
0.02英镑GBP未实现损益，只是个参考值，并不对当前的账户产生任何作用。是表明在过去你买卖英镑时所发生的0.02英镑的盈利。“帐户”中的“投资组合”栏里的FX项目，并不是现在的持仓，只是模拟其他MM的服务商的计仓方法的一种参考方法。可以忽略此项。不可忽略的是market value市值部分的外币的资产。请一定要全部展开该栏目，看看你持有的所有外币。 还有一点，需要点击帐单中的绿色＋号，才能显示详尽内容，比如美元或其他货币的资产。点开之后，在没有对勾V的矩形小框内勾选，即可自动展开该项目。否则可能看不到该项目。 计息时间确实是美东时间凌晨5点，（冬令时）北京时间下午6点为一天的分界时间。（－－此处有误，后文有更正。）